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Formation Analyse financière
Maîtriser les outils d’analyse financière pour interpréter la performance, la rentabilité et la solidité d’une organisation.
Format
Intra-entreprise
Durée recommandée
≈ 21 à 35 heures
Démarrage
Sous 15 jours
Sur-mesure
Programme co-construit avec le formateur
Mis à jour le
Pour qui ?
- ›Dirigeants, managers ou responsables opérationnels souhaitant renforcer leur compréhension financière
- ›Contrôleurs de gestion, responsables administratifs et financiers, comptables
- ›Chargés de projets, consultants internes, cadres impliqués dans le pilotage budgétaire
Prérequis
- ›Connaissances de base en comptabilité (bilan, compte de résultat, notions de charges et produits)
Objectifs pédagogiques
- ›Lire, comprendre et interpréter les états financiers (bilan, compte de résultat, tableau de flux)
- ›Analyser la performance économique et la rentabilité d’une organisation à partir d’indicateurs clés
- ›Évaluer la structure financière et la capacité de financement
- ›Construire et exploiter des outils d’analyse (ratios, SIG, flux de trésorerie) pour éclairer la décision
- ›Identifier les leviers d’amélioration de la performance financière dans une logique opérationnelle
Programme détaillé
8 modules, construits autour de vos cas réels.
Durée recommandée ≈ 21 à 35 heures, modulable selon le rythme du groupe et vos contraintes intra-entreprise.
01Fondamentaux de la lecture des états financiers
Chapitres- Comprendre la structure du bilan : actif immobilisé, actif circulant, capitaux propres et dettes
- Lire le compte de résultat : produits, charges, formation du résultat par nature
- Distinguer résultat comptable et trésorerie réelle générée par l'activité
- Identifier le rôle du tableau des flux de trésorerie dans le triptyque des états financiers
- Maîtriser les principes comptables qui conditionnent l'analyse : continuité, rattachement, prudence
- Repérer l'articulation entre les trois états et la cohérence d'ensemble des comptes
02Analyse du compte de résultat et des soldes intermédiaires de gestion
Chapitres- Construire les soldes intermédiaires de gestion à partir du compte de résultat
- Analyser la cascade de formation du résultat : marge commerciale, valeur ajoutée, EBE, résultat d'exploitation
- Mesurer le seuil de rentabilité et calculer le point mort en volume et en valeur
- Distinguer charges fixes et charges variables pour évaluer la sensibilité du résultat
- Interpréter un compte de résultat commenté sur un cas réel et formuler un premier diagnostic
03Analyse du bilan et de l'équilibre financier
Chapitres- Calculer le fonds de roulement, le besoin en fonds de roulement et la trésorerie nette
- Analyser la répartition des ressources stables et des emplois durables
- Évaluer l'équilibre financier à court, moyen et long terme
- Lire les cycles d'exploitation et d'investissement à travers le bilan fonctionnel
- Détecter les zones de tension financière et les déséquilibres de structure
04Les principaux ratios financiers
Chapitres- Calculer et interpréter les ratios de rentabilité économique et financière
- Mesurer la structure financière : autonomie financière et niveau d'endettement
- Exploiter les ratios de liquidité et de solvabilité pour évaluer la solidité
- Suivre les ratios d'activité : rotation des stocks, délais clients et fournisseurs
- Croiser les ratios entre eux pour construire un diagnostic financier cohérent
- Comparer les ratios dans le temps et repérer les ruptures de tendance
05Analyse des flux de trésorerie et capacité de financement
Chapitres- Distinguer résultat, capacité d'autofinancement et flux de trésorerie réels
- Analyser séparément les flux d'exploitation, d'investissement et de financement
- Évaluer la capacité d'autofinancement au regard de la politique d'investissement
- Mesurer l'impact des décisions de financement sur l'évolution de la trésorerie
- Conduire la lecture critique d'un tableau de flux sur un cas appliqué
06Analyse de la performance et création de valeur
Chapitres- Différencier performance économique et performance financière d'une organisation
- Comprendre le coût du capital et la rentabilité attendue des investissements
- Exploiter les indicateurs de création de valeur dans l'évaluation de la performance
- Mettre en perspective les résultats par comparaison sectorielle et historique
- Identifier les limites et les biais de l'analyse financière classique
07Lecture financière d'un projet d'investissement
Chapitres- Structurer les flux prévisionnels d'un projet d'investissement
- Calculer la valeur actuelle nette et le taux de rentabilité interne
- Mesurer le délai de récupération et son intérêt dans l'arbitrage
- Apprécier la sensibilité d'un projet aux hypothèses retenues
08Exploiter l'analyse financière pour piloter et décider
Chapitres- Intégrer les indicateurs financiers dans le pilotage opérationnel courant
- Analyser les risques financiers : liquidité, endettement, exposition aux aléas
- Construire des tableaux de bord financiers lisibles et orientés décision
- Sélectionner les indicateurs pertinents selon le destinataire et l'objectif
- Restituer une analyse financière à un public non spécialiste de la finance
Moyens & supports pédagogiques
- Accueil des stagiaires
- Supports de formation projets
- Apports théoriques et pratiques
- Études de cas concrets
- Auto-positionnement
- Accès en ligne aux ressources
Évaluation & suivi des acquis
Feuille de présence
Émargement des stagiaires en présentiel ou à distance, via support papier ou signature électronique.
Émargement sécurisé
Signatures électroniques collectées en ligne et conservées dans un coffre-fort numérique sécurisé par Dendreo.
Auto-positionnement
Évaluation du niveau des stagiaires en début et en fin de formation pour mesurer la progression.
Évaluations pédagogiques
Validation des acquis par des questions orales ou écrites tout au long de la formation.
Mises en situation
Exercices pratiques et cas concrets pour ancrer les compétences dans la réalité métier.
Attestation de fin de formation
Remise d'une attestation officielle à l'issue de la formation.
Délai d’accès
Sous 15 jours après validation du devis
Accessibilité PSH
Adaptations possibles en situation de handicap. En savoir plus
Prochaine étape
Construire votre formation Analyse financière
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- Réponse sous 24h ouvrées
- 01 85 71 00 29
